Тип объекта
От формата объекта зависят пояснения к модели и ставка НПД в сценарии аренды.
Доход и расходы
Укажите среднемесячные значения. Годовой результат рассчитывается автоматически.
Налоговый сценарий
Выберите один сценарий для основного результата или сравните все варианты ниже.
Сравнение налоговых сценариев
Таблица показывает ориентировочную экономику одного объекта при разных налоговых моделях. Зелёным выделяется максимальный чистый Cash Flow.
| Показатель | НДФЛ | НПД | УСН «Доходы» | УСН «Доходы − расходы» | Ручной |
|---|
Для УСН «Доходы − расходы» в модели используется минимальный годовой налог 1% от доходов, если налог с разницы «доходы − расходы» оказывается меньше.
Продавец и объект
Налоговый порядок зависит от статуса продавца, вида объекта, срока владения и документов, подтверждающих расходы.
Стоимость и расходы
Укажите параметры сделки и расходы, которые готовы подтверждать документами.
Срок владения и база
Срок владения и основание приобретения могут влиять на освобождение дохода от НДФЛ.
Ориентировочный результат
Нажмите кнопку, чтобы рассчитать возможную налоговую базу, НДФЛ и чистые поступления.
Как проверяется минимальная база по кадастровой стоимости?
В модели цена продажи сравнивается с кадастровой стоимостью, умноженной на введённый коэффициент. Если расчётный порог выше договорной цены, для ориентировочной налоговой базы используется больший показатель.
Когда доход от продажи может не облагаться НДФЛ?
Модель сравнивает срок владения с выбранным пользователем минимальным сроком. Реальная применимость освобождения зависит от даты и основания приобретения, вида объекта и других обстоятельств.
Почему калькулятор не считает налог ИП и ООО как окончательный?
Для ИП и ООО последствия продажи могут зависеть от режима, НДС, учёта стоимости, амортизации, статуса объекта и других параметров. Поэтому результат является финансовым ориентиром.
Тип объекта и база расчёта
Выберите объект по юридическому статусу. От него зависит вычет по площади и дополнительные параметры.
Площадь, доля и период
Для жилых объектов площадь нужна для расчёта стандартного вычета. Доля и период применяются к вашему праву собственности.
Вычеты и льготы
Стандартный вычет по площади действует для отдельных жилых объектов. Льгота для специальной категории — отдельный механизм.
Ориентировочный расчёт
Результат показывает структуру расчёта и помогает увидеть влияние налога на экономику объекта.
Как работает вычет по площади?
Для квартиры налоговая база обычно уменьшается на кадастровую стоимость 20 кв. м, для комнаты — 10 кв. м, для жилого дома — 50 кв. м. Вычет применяется в кадастровой модели и только к объектам, юридически относящимся к соответствующему виду жилья.
Можно ли автоматически применить льготу?
Нет. Льгота не равна вычету по площади. Её применимость зависит от категории собственника, выбранного объекта, использования объекта и других обстоятельств.
Операция и расчёт НДС
Это финансовая модель. Обязанность по НДС, ставку и право на вычет необходимо подтвердить отдельно.
Когда входной НДС учитывается в этой модели?
Введённый входной НДС уменьшает начисленный НДС только при ставках 22% и 10%. Это предварительная финансовая модель, а не подтверждение права на вычет.
Почему не весь НДС из расходов можно вычесть?
Для вычета обычно важны использование приобретений в облагаемых НДС операциях, принятие товаров, работ, услуг или имущественных прав к учёту и наличие надлежащих документов, включая счета-фактуры поставщика.
Что происходит при ставках 5%, 7% и 0%?
В этой модели потенциальный входной НДС не уменьшает итог при ставках 5%, 7% и 0%. Поле вычета скрывается, а порядок применения этих ставок и вычетов нужно проверить отдельно.
Почему НДС к уплате не бывает отрицательным?
Итог ограничен нулём. Если потенциальный входной НДС больше начисленного, разница показывается отдельно как превышение и не считается автоматическим возвратом.
